您好老师，航天税盘维护费，入账 借：管理费用 贷：银行存款 1、请问全额抵减怎么写分录？2、当期有几笔主营业务收入（没有给客户开销项发票）货款已收到，本来准备挂无票收入交销项税，但当期没有收到进项发票，请问该笔业务如何入账，入：借：银行存款 贷：预收账款 下月收到进项发票在冲预收挂收入可否？-j9九游会网址

您好老师，航天税盘维护费，入账 借：管理费用 贷：银行存款 1、请问全额抵减怎么写分录？2、当期有几笔主营业务收入（没有给客户开销项发票）货款已收到，本来准备挂无票收入交销项税，但当期没有收到进项发票，请问该笔业务如何入账，入：借：银行存款 贷：预收账款 下月收到进项发票在冲预收挂收入可否？

收款时，借：银行存款，贷：预收账款。开发票时，借：预收账款，贷：主营业务收入，贷：应交税费销项税额。现在拿到红冲发票，没有收到退款，该怎么写分录

老师 我们1月份受到一笔预付款 但是没有开票给客户，我写了分录 借 银行存款 贷 预收账款 。2月份我们开了全额的发票 ，写分录借预付账款 借应收账款 贷主营业务收入 应税 。。。（销售的是音响设备，现目前还没有收到相关的购买的发票和付款）我的账是不是错了，销售不是应该有库存商品结转成本吗）

老师你好，公司是一家建筑材料公司，本月收到20万材料定金，没有发货也没有开票，这样账务处理可以吗？ 借：银行存款 贷：预收账款 下个月收到发票 借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额

老师，我们公司有进出口业务，发生业务有开票给国外公司。问题一，这笔发票要怎么做会计分录？？问题二，收到发票这笔款项又怎么做会计分录？借应收账款贷主营业务收入（这笔不用体现应交增值税-销项税额）吗？收到这笔款项的差额计入财务管理，是跟根据什么来计算的？借银行存款贷应收账款差额做财务费用汇兑损益