原来其他应付款－某某人“借方”科目挂了115万，经查询后发现是前期公司借个人用来周转开支的现金累计款项，由于还款时是通过对公户银行存款偿付的，所以会计入了账，却没有做通过现金借入的账务导致其他应付款科目下一直挂着借方金额，我直接补录借现金，贷其他应付款～某某人，然后再补录借款进来现金的花出去的去向账可以吧？？？-j9九游会网址

老师，有个问题要咨询下你，做的外账会计中有没有做电商行业的？我内账的销售收入，先挂：借：应收账款，贷：主营业务收入（不考虑税），款到支付宝，借：其他货币资金-支付宝，贷：应收账款，提现到银行之后，借：银行存款，贷：其他货币资金，这边外账是没有通过其他货币资金核算的，销售直接挂借方应收账款，回货款提现到对公账户，借：银行存款，贷：应收账款，支付宝流水账单没有导过，后台扣的佣金服务费，直接做现金支出，没有通过其他货币资金可以吗？我们内账刷单那些也挂了往来，我是直接借：应收账款90，销售费用（佣金，服务费等）10.贷：主营业务收入，借：银行存款90，贷：应收账款90，后台佣金，服务费我直接对冲收入了

老师，以下还请帮忙解答一下，怎么做合理呢？这个有没有问题？ 法人微信收到货款14500，支付了14592，还垫付了92，这92是法人现金支付-出去的，怎么做呢？这个是上个月的账 你好，垫付的92元有入账吗？没有的话，直接借：库存现金 贷：应收账款 是这样的，我14500收到款做了应收账款，法人微信代收款也做了其他应收款，借的应收账款。 借了主营业务成本14500，贷了各种支出之后。现金垫付了92元怎么入账，报账也是用的现金 你好，可以把你做的分录复述一下吗？ 好的，如下， 开发票了: 借 应收账款14500 贷主营业务收入14500 微信代收货款 借 其他应收款-法人14500 贷 应收账款 14500 微信收到款相关支出: 借 应付职工薪酬 350 库存商品 7610 管理费用-房租6000 管理费用-水电 632 以上共计14592 还垫付了92，报销是通过现金报销，请问怎么入账？ 另外 结转成本: 借 主营业务成本 7610 贷 库存商品 7610

公司是被挂靠方，公司开工程款发票出去了，到时工程款回来后，扣下公司收的管理费，还有工程所需要的费用，剩下的款是要转给挂靠方的。之前公司做的分录是，借：应收帐款 贷：其他应付款—挂靠方 贷：主营业务收入 。因为公司要做台帐，没有回款之前，先不体验其他应付款-挂靠方，而是通过工程结算科目，借：应收帐款 贷 ：工程结算。回款的时候，借：银行存款 贷 ：应收帐款 借：工程结算 贷：其他应付款—挂靠方 贷：主营业务收入。如果不用工程结算，应该用哪个科目替代？在资产负债表哪个科目里面体现出来？

原来其他应付款－某某人“借方”科目挂了115万，经查询后发现是前期公司借个人用来周转开支的现金累计款项，由于还款时是通过对公户银行存款偿付的，所以会计入了账，却没有做通过现金借入的账务导致其他应付款科目下一直挂着借方金额，我直接补录借现金，贷其他应付款～某某人，然后再补录借款进来现金的花出去的去向账可以吧？？？

前期公司采购法人用个人账户垫付了钱，我挂的往来，借：费用等 贷：其他应付款—法人 目前公司现金余额不足，这个月我准备从公账上转账到法人个人户上做一笔取现备用这种处理可以吗？还是直接归还法人垫付款？ 取现备用 借：银行存款—个人 贷：银行存款—公账建行 借：库存现金—备用 贷：银行存款—个人 总觉得这个分录有些多余是吧？ 是不是直接转账到个人账户归还前期法人垫付款这种处理最合适呢？借：其他应付款—法人 贷：银行存款—公账建行 请老师指导一下怎么处理是对的