齐红老师
职称:注册会计师;财税讲师
你好,建筑公司,需要缴纳的税费下面这些,增值税,城市维护建设税,地方教育附加,教育附加,企业所得税,个人所得税以及印花税等 举个例子,就比如说项目100万分包给你们是80万,你们交了这80万的税费以及管理费之后,建筑公司还需要缴纳企业所得税,需要有80万来抵扣成本,如果他没有80万来抵扣成本的话,那么他公司的利润就会增加80万,就会导致企业所得税增加,所以一般都是需要分包方开具发票回来抵成本 材料和劳务的比例可以咨询建筑公司那边有没有要求。如果有要求的话,就按建筑公司的比例来开票,如果没有要求的话,可以按自己这边哪个票方便开,或者说哪个票的税点比较低,就把哪一个票的金额稍微开高一点,这样可以便利自己开票
电子发票看发票类别,发票代码,开票日期,价税合计
你好 金蝶总账和仓存的账不平,是总账的问题,总账多了,请问在哪里找这个问题呢
8.31日,仓库发出甲、乙两种材料,“发料凭证汇总表”如下表所示:材料种类70000车间一般耗用厂部一般耗用单位:元甲材料生产a产品120000生产b产品合计乙材料19000011000300014000合计12000070000110003000204000分录加数字
10.31日,本月投产的a产品500件全部完工验收入库,结转完工入库a产品生产成本
9.31日,将本月归集的制造费用按生产工人工资比例分配计入a、b产品生产成本。(写出制造费用分配过程)
6.31日,计提本月固定资产折旧144800元,其中,车间用固定资产折旧96800元,行政管理部门用固定资产折旧34000元,专设销售机构用固定资产折旧10000元,出租用固定资产折旧4000元。
5.31日,结转本月应付职工工资,其中:生产a产品工人工资60000元,生产b产品工人工资40000元,生产车间管理人员工资30000元,专设销售机构人员工资12000元,企业管理人员工资48000元。
某工业企业为居民企业, (1)取得产品销售收入为9800万元,其他业务收入420万元; (2)投资收益200万中,(其中包括转让国债利息收入10万元,从境内居民企业直接取得投资收益100万元); (3)发生产品销售成本2900万元,其他业务成本280万元; (4)发生的管理费用580万元(其中业务招待费用25万元、新支术的研究发费用30万元);发生销售费用770万元(其中广告费300万元); (5)销售税金及附加285万元(不含增值税); (6)发生财务费用190万元。(其中2020年向境内某居民企业(非关联方)支付借款利息支出48万元,该笔利息的借款发生在2020年1月1日,借款金额 530万元,约定借款期1年,金融机构同期同类贷款年利率为6%) (7)取得营业外收入180万元,发生营业外支出150万元(其中含通过公益性社会团体向贫困山区捐赠30万元,支付税收滞纳金16万元); (8)计入成本、费用中的实发工资总额200万元,拨缴职工工会经费5万元、发生职工福利费28万元、发生职王教育经费12万元 (1)计算该企业2020年利润总额, (2)计算国债利息收入对所得额的影响金额;
4.17日,销售a产品1400件,每件售价1000元,货款1400000元,增值税销项税率13%,价税款已存入银行。
老师您好,我在做2024年5月的账时,老板拿了两张2021年和2022年购材料的发票让我入账,那这样的话需要更正之前的汇算年报吗?
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那老师 就是开建筑服务*工程服务 9%的票 ,企业所得税按小微企业计算,各种附加税 税分别是多少呀 然后总的税负多少
请问你问的是包工头的税负还是建筑公司的税负呀?
建筑公司和分别 多少呢老师
和包工头
还是以刚才说的案例来说吧,项目收100万,分给包工头80万,包工头开9%的专票给建筑公司 建筑公司需交税费: 增值税:(100-80)/1.09*0.09=1.65万元 附加税(城市维护建设税7%、地方教育附加2%、教育附加3%合计):1.65*12%=0.198万元 在不考虑建筑公司其他费用及收入的情况下,暂把企业所得税按5%计算 企业所得税:[(100-80)/1.09-0.198]*5%=0.91万元 合计:1.65+0.198+0.91=2.758万元 包工头需交税费: 增值税:80/1.09*0.09=6.61万元 附加税:6.61*12%=0.79万元 在不考虑其他费用及收入的情况下,暂把企业所得税按5%计算 企业所得税:[(80/1.09)-0.79)]*5%=3.63万元 合计:6.61+0.79+3.63=11.03万元