老师 ，年中接账，用科目余额表录期初，数据一致，启动新账账套，提示损益类科目本年实际发生额-j9九游会网址
齐红老师
职称：注册会计师；财税讲师
你这个是属于后面的一个差错调整，你这个调整的话直接影响你的期末数据，年初数据不受影响呀，你这个基础数据就是上一年年末的年末数据啊，这个不会受影响的。
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老师 ，年中接账，用科目余额表录期初，数据一致，启动新账账套，提示损益类科目本年实际发生额-1000大于损益类科目本年累计发生额0 本年利润科目余额-800。后发现差额200是有个月份财务调整了上一年度费用 ，没有用未分配利润科目也没有用以前年度损益调整科目，直接就上一年度的费用分录做借贷相反。遇到这样情况期初数据如何处理好？
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甘老师，还是刚才关于报表的问题，资产负债表未分配利润余额使用了以前年度损益调整导科目，是不是因为使用以前年度损益调整科目最后直接转入了利润分配—未分配利润科目，没有像其他损益类科目一样月末转入本年利润中，导致出现差额，就是这个科目直接影响的就是年初的未分配利润余额，所以后面出现差额？
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我们接手以前会计的账务，发现有的税金没有交，或者账挂错了，新建一个帐套后，科目余额表里，财务总监直接把应交税金科目录在未分配利润里，这样做法对吗？我只是见过把损益类科目调到以前年度损益调整科目的
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老师新接受的账财务报表资产负债表里未分配利润的期末余额与年初余额 利润表里的利润总额本年累计金额里的数想加不等，也没有用到以前年度损益调整科目，这种情况该怎么办呢
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老师您好，公司4月份重新建新账套，1-3月主营业务收入，期间费用等是有发生额的，录入初始化数据的时候损益类科目，一借一贷，期末就没有余额了， 最后生成本年利润表的时候，却缺少了1-3月损益类科目的数据。请问是报表取数问题还是我这边初始化录入损益类科目录得不对呢？
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那这个提示要处理吗？期初数据就这样吗
我是不是录完期初数据，还需要把前面财务200元费用分录更正为未分配利润
是的，你期初是建账处理，差错是 用分录调整处理的。
那是不是期初还是用对方的数据，然后接下去的账 自己再改。而不是直接在期初数据里调整？
是的，你这建账要延续，所以要用之前数据建账处理的