老师，我们的客户是事业机关单位，预收款都是在项目还没有开始之前就收到，而且是开发票，见票打款，请问我该怎么记账呢？还没开工，票开了预收款收到了，税也缴纳了。 这样记账可以么？ 借:银行存款 贷应收账款 应交税费～增值税～销项税额 每次按完工百分比确认收入时 借 应收账款 贷 主营业务收入 同时结转成本-j9九游会网址

请问老师收一年的服务费，开了一张发票，按12个月确认收入，收到钱 借银行存款 贷预收账款，开发票交增值税 借预收账款 贷主营业务收入 应交增值税销项税额 ，之后十一个月确认收入 借预收账款 贷主营业务收入 …这样做对吗？之后十一个月记账凭证后附什么原始凭证

老师，我们的客户是事业机关单位，预收款都是在项目还没有开始之前就收到，而且是开发票，见票打款，请问我该怎么记账呢？还没开工，票开了预收款收到了，税也缴纳了。 这样记账可以么？ 借:银行存款 贷应收账款 应交税费～增值税～销项税额 每次按完工百分比确认收入时 借 应收账款 贷 主营业务收入 同时结转成本

收到货款，什么时候借：银行存款 贷：应收账款 是不是在这之前没收到货款已经做了一笔分录借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税（销项税额）如果是确认收入的时候已经收到货款，那就直接入账银行存款就行了吧？还有万一销售出去没开票的，就是无票收入，那要体现销项税吗？

商贸公司，之前做账一直都是按，开票确认收入： 借：应收账款---------公司 贷：主营业务收入 应交税费-----应交增值税销项税额 没有同时结转成本，等采购付款里： 借：预付账款-----公司 贷银行存款 收到采购发票时： 借：主营业务成本 应交税费---应交增值税进项税额 贷：预付账款 没有入库走库存商品这样可以吗？

20年有一笔业务本来预收了一笔款项，开票时忘记那笔预收了，做到应收账款里面了，现在要调整的话怎么写分录？这个是之前的分录1.预收时：借：银行存款 9500贷：预收账款9500 2.开票时：借：应收账款31800 贷：主营业务收入30000 应交税费-应交增值税（销项税额）1800