1、补确认收入借：银行存款11300 贷：以前年度损益调整10000 应交税费-j9九游会网址

2024-01-12 15:08

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2024-01-12 15:10

你好；你把销项税结转到转出未交增值税贷方去；不然你科目不平；对的哈；你报表勾稽关系会有这个差异金额；以前年度损益调整产生的；对的

快账用户2632 追问 2024-01-12 15:11

可是这里资产负债表中应收账款11300，应交税费1300，未分配利润7500吗（不考虑计提盈余公积等）这个不平，资产11300不等于1300 7500 怎么回事？

齐红老师解答 2024-01-12 15:23

不平很正常，因为勾稽关系会又这个差异金额，然后去调整盈余公积

快账用户2632 追问 2024-01-12 15:25

我刚刚找到了，你说错了前面我都说了不考虑盈余公积了，是应交税费不应该放1300，而是1300 2500=3800才是。

齐红老师解答 2024-01-12 16:01

你好；要考虑哈；你调整了利润分配的金额；要调整盈余公积的

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