齐红老师
职称:注册会计师;财税讲师
6月成本暂估 这样的
您好老师!我公司是小规模纳税人,今年6月份开了材料成本发票,但是6月没开销售发票,只是收了预收款,要到7月开销售发票,那6月份需要做收入吗,还是到7月份成本和收入一起做帐呢?
老师你好!我们公司4-6月份是有收入对应的所以做了主营业务成本,但是7月份未开票,8月份开的票,只有7月份没有收入对应,7月份是否要设置劳务成本科目?8月份计提工资时有收入对应是否可以做成成本,同时结转7月份的劳务成本?谢谢!
老师您好,我3月份付的货款,3月份已经做成本,发票6月份才收到,请问收到发票怎么做账
老师,6月份确认了费用,7月份才能把发票开出来,7月份收到票可以附到6月份的凭证里么?
老师,6月份开的发票,七月份才收到钱和成本票,但6月份已经确认收入了,但是没有成本票, 要怎么办?或者能不能把7月份来的成本票做成6月份的账?
电子发票看发票类别,发票代码,开票日期,价税合计
你好 金蝶总账和仓存的账不平,是总账的问题,总账多了,请问在哪里找这个问题呢
8.31日,仓库发出甲、乙两种材料,“发料凭证汇总表”如下表所示:材料种类70000车间一般耗用厂部一般耗用单位:元甲材料生产a产品120000生产b产品合计乙材料19000011000300014000合计12000070000110003000204000分录加数字
10.31日,本月投产的a产品500件全部完工验收入库,结转完工入库a产品生产成本
9.31日,将本月归集的制造费用按生产工人工资比例分配计入a、b产品生产成本。(写出制造费用分配过程)
6.31日,计提本月固定资产折旧144800元,其中,车间用固定资产折旧96800元,行政管理部门用固定资产折旧34000元,专设销售机构用固定资产折旧10000元,出租用固定资产折旧4000元。
5.31日,结转本月应付职工工资,其中:生产a产品工人工资60000元,生产b产品工人工资40000元,生产车间管理人员工资30000元,专设销售机构人员工资12000元,企业管理人员工资48000元。
某工业企业为居民企业, (1)取得产品销售收入为9800万元,其他业务收入420万元; (2)投资收益200万中,(其中包括转让国债利息收入10万元,从境内居民企业直接取得投资收益100万元); (3)发生产品销售成本2900万元,其他业务成本280万元; (4)发生的管理费用580万元(其中业务招待费用25万元、新支术的研究发费用30万元);发生销售费用770万元(其中广告费300万元); (5)销售税金及附加285万元(不含增值税); (6)发生财务费用190万元。(其中2020年向境内某居民企业(非关联方)支付借款利息支出48万元,该笔利息的借款发生在2020年1月1日,借款金额 530万元,约定借款期1年,金融机构同期同类贷款年利率为6%) (7)取得营业外收入180万元,发生营业外支出150万元(其中含通过公益性社会团体向贫困山区捐赠30万元,支付税收滞纳金16万元); (8)计入成本、费用中的实发工资总额200万元,拨缴职工工会经费5万元、发生职工福利费28万元、发生职王教育经费12万元 (1)计算该企业2020年利润总额, (2)计算国债利息收入对所得额的影响金额;
4.17日,销售a产品1400件,每件售价1000元,货款1400000元,增值税销项税率13%,价税款已存入银行。
老师您好,我在做2024年5月的账时,老板拿了两张2021年和2022年购材料的发票让我入账,那这样的话需要更正之前的汇算年报吗?
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好的,那七月做冲销吗?冲销的会计分录怎么做?
6月的分路一模一样,金额用负数,这个就是红冲。
那这个月暂估成本的分录怎么做
你好,请说一下您具体业务具体是什么?库存商品还是啥?
种植工时费
老师成本票的入账金额是含税还是不含税的
你好,那是临时工发生的工资没有取得发票,是这情况吗?
老师,开了外经证后在外地预缴了税款后,在申报表里第23行需要填预缴的金额吗?我填进去之后就提示图片上这个了?要怎么办?
你好,咱第1个问题还有疑问吗?
没有了。需要老师帮忙解决后面的这个问题
那你看一下你本期实际交的是不是小艺预交的,咱实际交多少,预交了多少?
预缴了3006.39元,实际要缴纳5781.37元
但是我们这边增值税已经扣款成功了,外地预缴增值税是扣款成功后才预缴的
是先预交再机构所在地申报时扣除,
所以现在是没办法扣除了嘛?就只能重新交一次税了吗?
税款哪个月预交的,
6月预交的可以扣, 7月缴的,在6月申报不能扣,7月交税时可以扣
今天缴的呢。那这个月多缴的增值税是要退税了还是怎么办呢?
可以申请退税或者抵扣以后税款都可以