老师，暂估高了怎么写调整暂估入库商品差额，就是说，我上个月暂估的，这个月发票回来。但是上个月我已经结转了成本。现在这个多出来的成本金额怎么写分录是写负数吗？-j9九游会网址

2023-06-12 15:47

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2023-06-12 15:49

您好，是的，上月那个暂估分录冲回，按发票做下正确金额的分录，然后差额冲回上月金结转的成本借：主营业务成本（负）贷：库存商品（负）

快账用户1589 追问 2023-06-12 16:05

好的，谢谢

齐红老师解答 2023-06-12 16:05

亲爱的，您太客气了，祝您生活愉快！

齐红老师解答 2023-06-12 18:05

您好！我临时有事走开1小时，留言我会在回来的第一时间回复您，谢谢您的理解和宽容~

您好，是的，上月那个暂估分录冲回，按发票做下正确金额的分录，然后差额冲回上月金结转的成本借：主营业务成本（负）贷：库存商品（负）

2023-06-12

差额部分借主营业务成本

2019-11-10

可以的按照你的思路走

2019-11-10

你好，补上就可以的，借应付账款贷库存商品借库存商品借主营业务成本负数，这个是红冲暂估的然后你再做发票的，借库存商品贷应付账款，借主营业务成本，贷库存商品。

2022-06-14

你好，结转的成本也需要做的红冲结转的成本，借库存商品贷以前年度损益调整汇算清缴调整就可以的。

2022-03-09

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