齐红老师
职称:注册会计师;财税讲师
您好!母公司是费用,子公司是收入,那子公司对外也确认一笔收入?
一件东西卖15元,成本6元,利润是多少
22年和23年,实收资本,资本公积不变,未分配利润增加,是正常(正确)对吗?
22年实收资本:749000;资本公积:237672;盈余公积:1850;未分配利润:1850123年实收资本:746000;资本公积:232350;盈余公积:3675;未分配利润:36751请问老师,23年实收资本比22年减少了,这正常吗?
老师,集团全资控股的子公司注销,注册资金收不回来,账务,借做营业外支出还是投资收益呢?正常投的钱,用考虑减值吗?
你好,我用别人的公司开分公司有风险吗?总公司出了问题我开的分公司受牵连吗?
你好老师,请问公司全资控股的子公司注销了,注册资金收不回来,怎么做账务处理呢
不是高新企业是科技型企业,研发费用加计扣除所得税额怎么算,我看企业所得税申报表上面没有
不是高新企业有研发费用加计扣除所得税额吗
房价139要开520的发票十个点要补多少税点
旅游公司内账小规模,小企业因为公司做收入时不做应交税费这个科目,直接是借银行存款贷主营业务收入,外账那边原来2023年7-9月时缴纳增值税1000,城建税70,教育费附加50,地方教育附加20元,我是这么做的:计提:1、借应交税费应交增值税转出未交增值税1000贷应交税费未交增值税1000借主营业务税金及附加140贷应交税费城建税,教育费附加,地方教盲费140外账报税缴纳时借应交税费未交增值税1000应交税费城建税,教育费附加,地方教育费140贷银行存款1140这样做可以吗?不对的话要怎么修改,因为跨年了。
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没有,子公司只为母公司服务
您好!那这个就不是真正的收入,把母公司的费用和子公司的收入8万抵消掉就可以了
子公司是做咨询服务的
相当于2022年只想要把母公司的费用和子公司的收入抵消就可以了吗?然后子公司是2021年成立的,2021年没做过合并报表。
您好!是的,抵消内部的收入和费用就行, 2021年成立,当年就要编制合并的哦
那我如果现在才开始编,需要怎么做呀?是先补编2021年的吗
您好!不是上市公司就无所谓,现在编制也可以的哈
那要补2021年的吗?
公司打算搞上市,2022是三年一期的第一年
您好!那就不用再补2021年的了,做好2022年的就可以
但是不做2021年合并报表同期数据就没有了
您好!是的,要同期可比的话,那还是要补2021年的,补一下吧,反正你编制2022年合并报表时,也要去看2021年的数据的
好的,谢谢!
不客气,有问题再沟通