请教一下，去年的本年利润忘记结转到利润分配-j9九游会网址
齐红老师
职称：注册会计师；财税讲师
年末没有提取法定盈余公积的，可以补计提。其会计分录如下： 借：利润分配----提取盈余公积 贷：盈余公积 借：利润分配---未分配利润 贷：利润分配----提取公积金 法定公积是指利润分配时，依照法律规定必须提取的，由法定盈余公积金和资本公积金构成。法定公积提取的规定为：在公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%左右列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可不再提取。 法定盈余公积的主要用途为： 1、弥补亏损; 2、增加资本(股本)。
-
q
老师：请问一下，公司从13年到20年未分配利润有150万，一直没有计提盈余公积，请问下，可以以未分配利润的累计数来计提盈余公积（10％）和任意盈余公积（5％）吗？分录：1、计提时：借：利润分配——提取法定盈余公积 （10％）贷：盈余公积——法定盈余公积；2、结转时：借：利润分配——未分配利润 贷：利润分配——提取法定盈余公积。
-
q
计提盈余公积时的会计分录，借：利润分配-提取法定盈余公积，贷：盈余公积-法定盈余公积。 年末，将“利润分配”账户下的其他明细账户余额结转的会计分录，借：利润分配-未分配利润，贷：利润分配—提取法定盈余公积那在快帐中做账时先把这两个分录做了再点期末处理吗？
-
q
请教一下，去年的本年利润忘记结转到利润分配-未分配利润了同时利润分配也忘记计提盈余公积了，金蝶迷你版软件自动把本年利润结转到利润分配今年的期初数据并且没有分录，但是这个期初利润分配数据我怎么调整和去计提盈余公积呢？ 正常情况是结转本年利润有利润的情况下，借：本年利润50w（假设50w）贷：利润分配-未分配利润50w，同时计提盈余公积时，借：利润分配-未分配利润15w 贷方：盈余公积-法定盈余公斤5w 盈余公积-任意盈余公积10w（假设10w） 现在我科目余额只显示个利润分配-未分配利润35w，盈余公积不体现出来，怎么调整呢？
热门问答 更多>
-
一件东西卖15元，成本6元，利润是多少
-
22年和23年，实收资本，资本公积不变，未分配利润增加，是正常（正确）对吗？
-
22年实收资本:749000；资本公积:237672；盈余公积:1850；未分配利润:1850123年实收资本:746000；资本公积:232350；盈余公积:3675；未分配利润:36751请问老师，23年实收资本比22年减少了，这正常吗？
-
老师，集团全资控股的子公司注销，注册资金收不回来，账务，借做营业外支出还是投资收益呢？正常投的钱，用考虑减值吗？
-
你好，我用别人的公司开分公司有风险吗？总公司出了问题我开的分公司受牵连吗？
-
你好老师，请问公司全资控股的子公司注销了，注册资金收不回来，怎么做账务处理呢
-
不是高新企业是科技型企业，研发费用加计扣除所得税额怎么算，我看企业所得税申报表上面没有
-
不是高新企业有研发费用加计扣除所得税额吗
-
房价139要开520的发票十个点要补多少税点
-
旅游公司内账小规模，小企业因为公司做收入时不做应交税费这个科目，直接是借银行存款贷主营业务收入，外账那边原来2023年7-9月时缴纳增值税1000，城建税70，教育费附加50，地方教育附加20元，我是这么做的:计提:1、借应交税费应交增值税转出未交增值税1000贷应交税费未交增值税1000借主营业务税金及附加140贷应交税费城建税，教育费附加，地方教盲费140外账报税缴纳时借应交税费未交增值税1000应交税费城建税,教育费附加，地方教育费140贷银行存款1140这样做可以吗?不对的话要怎么修改，因为跨年了。
请使用微信扫一扫登录
不是，我这个是23年年初数据错误，本来应该计提盈余公积之后才是期初数据，我现在年初数据利润分配是只有35而非50，我正常应该按照50去计提盈余公积，现在只是35，我是按照35计提盈余公积吗？
按照35计提盈余公积