老师，小规模纳税人增值税申报表：开了的专票在哪填写，普票在哪里填写，未开票收入在哪里填写，如果季度未超过30万，在哪填报，如果超过30万怎么填报。-j9九游会网址

2023-03-11 14:38

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2023-03-11 14:41

1.2蓝填写专票普通发票和无票收入的一样填写，如果在300,000以内的在10栏里面填写超过的在第一航和第三行里面填写减免的2%在主表应纳税减征额，还有减免明细表，本期发生额实际抵扣金额里面

快账用户2412 追问 2023-03-11 14:56

如果未超过30万，在第2栏填写开了专票的，在第3栏提携开了普票和没有开票的，同时把第2栏和第3栏的合计数填入第10栏？

快账用户2412 追问 2023-03-11 14:58

如果超过了30万，就只在第2栏填写开了专票的，在第3栏提携开了普票和没有开票的，不同填（四）免税销售额，是这样理解的吗？

齐红老师解答 2023-03-11 15:00

如果未超过30万，在第2栏填写开了专票的，在第3栏提携开了普票和没有开票的，不是就要填写第十栏

齐红老师解答 2023-03-11 15:00

刚才写错了如果未超过30万，在第2栏填写开了专票的，在第3栏提携开了普票和没有开票的，普通发票的不要在第三栏里面填写，在直接在第十栏。

齐红老师解答 2023-03-11 15:01

如果超过了30万，就只在第2栏填写开了专票的，在第3栏提携开了普票和没有开票的，不同填（四）免税销售额，是这样理解的吗？是

快账用户2412 追问 2023-03-11 15:02

明白了，谢谢老师

齐红老师解答 2023-03-11 15:08

不用客气，工作愉快。

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