老师，8月材料入库发票没有来我做会计分录，借：原材料，贷：应付账款-j9九游会网址
齐红老师
职称：注册会计师；财税讲师
您好 八月份暂估分录正确的 收到发票后 红冲暂估 然后再根据发票写分录 借：原材料 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款-a供应商
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老师 我就是购买材料款已付货也已经到了 但发票还没开 我这样做分录1付货款，收原材料。 借预付账款，贷银行存款（付款金额）。 材料股价入库，借原材料，贷预付账款（不含税材料价格）。 收到发票，先红字冲销入库的材料价格。 再做入库的凭证，借原材料，借应交税费-增值税-进项税，贷预付账款（付款金额）。还是这样做分录2借：预付账款 贷：银行存款 借：原材料 不含可抵扣进项税额 贷：预付账款-暂估 收到发票 借：预付账款-暂估 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：预付账款
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老师，8月材料入库发票没有来我做会计分录，借：原材料，贷：应付账款-暂估。发票来了没有抵扣不用做到进项分录吧，是抵扣再做到账上分录：红冲前面暂估分录，借：原材料，应交税费-应交增值税-进项税额，贷：应付账款-a供应商，对吗
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22年和23年，实收资本，资本公积不变，未分配利润增加，是正常（正确）对吗？
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房价139要开520的发票十个点要补多少税点
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旅游公司内账小规模，小企业因为公司做收入时不做应交税费这个科目，直接是借银行存款贷主营业务收入，外账那边原来2023年7-9月时缴纳增值税1000，城建税70，教育费附加50，地方教育附加20元，我是这么做的:计提:1、借应交税费应交增值税转出未交增值税1000贷应交税费未交增值税1000借主营业务税金及附加140贷应交税费城建税，教育费附加，地方教盲费140外账报税缴纳时借应交税费未交增值税1000应交税费城建税,教育费附加，地方教育费140贷银行存款1140这样做可以吗?不对的话要怎么修改，因为跨年了。
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就是抵扣发票再做：借：原材料 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款-a供应商 对吗，没有抵扣不用体现账上对吗？
是的 没有收到发票不体现税金 暂估入账的时候 不要暂估税额入账
老师，我问是不是抵扣进项税额再做分录借：原材料 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款-a供应商
是前面暂估 后面收到发票 红冲暂估后再写这笔分录 借：原材料 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款-a供应商
收到发票，但是我没有抵扣呀。
没抵扣 是当期不需要抵扣 后期再抵扣吗？
对呀，是当期不需要抵扣 后期再抵扣，是后期再抵扣时再做借：原材料 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款-a供应商，这样吗？
收到发票的时候 借：原材料 借：应交税费-待认证进项税额 贷：应付账款-a供应商 后期认证抵扣 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应交税费-待认证进项税额