老师，能帮我看下图一的第9个业务吗，我是这个填表不太明白，主要就是账载金额，和计税金额不太明白，-j9九游会网址
齐红老师
职称：注册会计师；财税讲师
同学你好 账载金额就是咱们会计上做账的发生额。 计税金额就是根据企业所得税法允许税前扣除的金额 。
-
q
老师请问一下，这个个人所得税计算表软件里面有吗？ 还是要自己制作的呢？我都看不明白这些数据怎么来的 主要是这些不明白，工资和社保公积金知道
-
q
老师你好，没做过现金盘点表，然后想问一下，我现在这个表上的数据有什么不对的吗，再就是下面那一块 追溯至报表帐面结存额 看不太明白是什么意思
-
q
老师，能帮我看下图一的第9个业务吗，我是这个填表不太明白，主要就是账载金额，和计税金额不太明白，
-
q
老师，能帮我看下图一的第9个业务吗，我是这个填表不太明白，主要就是账载金额，和计税金额不太明白，
热门问答 更多>
-
以银行存款200000元购入影响外观设计专利，编制相关会计分录
-
老师您好帐上挂了一笔无形资产四千元，以往年度没有摊销，24年摊销完了，由于以往年度所得税都是交完税了，更正申报调整税款非常麻烦，也不知道是哪一年起应该摊销的，所以没从以往年度损益调整，直接做在了24年扣除所得税，金额不大，可以吗？
-
跨区域报验户一个项目下签两个两个分包项目合同要办理两张吗
-
老师您好，我们帐上挂着一笔的无形资产，4000元，很多年了一直没有摊销过，今年审计发现这个问题让我们摊销掉，因为无法查询到哪一年度产生的，也就无法做以前年度损益调整，直接在24年做了摊销，可以吗？
-
无形资产必须摊销吗？不能有余额？
-
老师，请问小企业会计准则的财务软件没有以前年度损益调整，我该用什么科目，我申请2023年度多缴的增值税及城建税，分录应该用哪个科目呢
-
老师您好，无形资产挂着四千元，以往年度一直没有摊销，可以在2024年度摊销完，直接做在2024年，不做以前年度损益调整吗？
-
您好，以往年度无形资产没有摊销，2024年一次性摊销完了，就四千元，可以企业所得税前扣除吗
-
你好老师，租赁公司这边三年下了利率是27%那一年利率是多少每月要还多少呢
请使用微信扫一扫登录
老师，能帮我看下，这个填表的答案是不是不太对啊
同学你好，看过了，答案是正确的，不明白的地方可以问。
关于对外捐赠，会计上的处理就是借营业外支出54.75，贷库存商品50，销项税额4.75，您说按照会计的发生额，我理解的账载金额应该是54.75，
而表格中填写的账载金额84.75，是税法⬆️认定的对外捐赠的计税基础
同学理解你的意思，这个地方有个前提，是因为在填报这张表前， 捐赠对应的收入和成本，无论企业是否作为收入，都已调整成公允收入。 所以账载金额应为84.75
那老师的意思是，我账载金额是填写调整以后的，84.75？
对的，只有这样填。因为税务他们设计这张表时，是认为企业是作为收入处理了。
那我的税收金额为啥是84.75，我理解税收金额应该是扣除限额84和84.75取小值，应该填写84才对啊
对，税收金额上边填的不对，应该填84
老师那这样说，这个表格上的账载金额其实就是我税法上认可的我这个捐赠支出的金额（公允价值 相关税费），税收金额指的就是我这项支出本年度税法可以让税前扣除的金额对吗
对的，税收金额是看当期账载金额加上期结转可抵扣金额与扣除限额比，那个低按哪个