老师，我们是商贸公司，通过自动售货机销售小食品饮料，从8月1日开始升为一般纳税人，但是截止7月底有好多供货商一直挂未开票货款（预付账款），导致7月底出库后，账面库存商品为负数，我想最近赶快要到发票，入7月账，把库存调为借方正数，如果对方开的是专票，是否就得入8月账，享受正常抵扣，如果把8月开的普票入到7月账，不就浪费专票了，是吗-j9九游会网址

同学你好 对哦 是这样理解的

同学您好 1、借 原材料 300000 应交税费——应交增值税（进项税额）39000 贷 应付票据 339000 2、借 在途物资 30000 应交税费——应交增值税（进项税额）3900 贷 银行存款 33900 3、借 在途物资500 贷 库存现金 500 4、借 原材料 30500 贷 在途物资 30500 5、借 预付账款 50000 贷 银行存款50000 6、借 应收账款 56500 贷 其他业务收入 50000 应交税费——应交增值税（销项税额）6500 7，借其他业务成本30000 贷原材料30000 8、借 应收票据 113000 贷 主营业务收入 100000 应交税费——应交增值税（销项税额）13000 9、借 主营业务成本70000 贷 库存商品 70000 10、借 应收票据 22600 贷 应收账款 22600

你好 1. 你可以拿着做价税合计入成本就行了。 不需要退回去 。 2. 你就算后面转了一般纳税人 这部分发票也无法抵扣了。 你要价税合计一起入成本费用去 3. 最好是股东私户转公户备注投资款 。 避免到时不认可 。 没有备注的话 原路退回去 重新转款 4. 小规模目前印花税是减半征收的 。 一般纳税人不减半 。 你要看是好久收到的投资款 。

您好，折扣开在同一张发票上是没错的

你好同学，:1.公司为商贸公司，允许采购价高于销售价销售的，商业目的合理就行，2.货物已到仓库，但对方暂未开票，月初你公司可以提前先开票，等待月中或者月末取得发票，3.所得税按季缴纳，不可以可以前三季度均按亏损报4.员工出差，行程单报销，如果没有行程单，可用电子发票或者普通发票能报销6.资金占用费发票即利息支出发票，可以正常入账，业务真实没风险，7.货物在运输途中，损耗属于正常，计入成本就行了