老师，您好！我们公司之前一直是请代账公司的，今年收回自己做账，收回账册后，我发现去年12月的社保费用没有计提，和12月的银行利息也没有入账，可能因为跨年了，他们在今年1月直接调整了未分配利润，这样调了未分配利润就搞得现在的资产负债表和利润表的勾稽关系没有了，其实可以不这样做的吗？或者说可以直接在1月的时候再计提过12月的社保吗？谢谢！-j9九游会网址

2022-07-25 09:38

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2022-07-25 09:39

在本期补计提社保，利息补入账，学员

快账用户3622 追问 2022-07-25 09:43

老师您的意思就是可以在今年1月补提去去年12月的社保，和把利息补入账吗？不用直接调未分配利润，这样子吗？

齐红老师解答 2022-07-25 09:43

是的，不用未分配利润的

快账用户3622 追问 2022-07-25 09:46

好的，明白！那现在已经调了未分配利润了，是没办法了吗？只能就这样了？这样现在的资产负债表和利润表的勾稽关系没有了

齐红老师解答 2022-07-25 09:47

勾稽关系正好差这一笔的话，是正常的，因为未分配利润科目直接调整没有通过利润表的

快账用户3622 追问 2022-07-25 09:49

是正好这两笔的差异，好的，谢谢老师！

齐红老师解答 2022-07-25 09:49

不客气，祝你工作顺利

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