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老师好！问下对于增值税一般纳税人，问下应交税费的二级科目待认证进项税额啥意思？怎么用？待抵扣进项税额啥意思，怎么用？-j9九游会网址

2022-06-04 17:49

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2022-06-04 17:50

你好，学员，就是收到发票的时候当期没有认证抵扣，未来认证抵扣

快账用户3084 追问 2022-06-04 17:52

待认证进项税额和待抵扣进项税额不一样，怎么理解？

齐红老师解答 2022-06-04 17:54

待认证就是认证都没待抵扣就是认证了，但是没有抵扣

快账用户3084 追问 2022-06-04 17:56

认证怎么理解呢？

快账用户3084 追问 2022-06-04 17:56

怎么做是认证了？

快账用户3084 追问 2022-06-04 17:59

增值税纳税申报表二中填入的进项税额是待认证的还是抵扣的？

齐红老师解答 2022-06-04 17:59

在税务局系统，就是勾选，经过税务局认证

快账用户3084 追问 2022-06-04 18:01

在增值税服务平台勾选的进项叫什么？

快账用户3084 追问 2022-06-04 18:01

做账怎么做？

快账用户3084 追问 2022-06-04 18:01

不明白，混了

齐红老师解答 2022-06-04 18:03

在增值税服务平台勾选的进项叫认证

齐红老师解答 2022-06-04 18:04

这个理论确实不好理解的实际做一次，就明白了

快账用户3084 追问 2022-06-04 18:10

那在增值税服务平台勾选了的就是认证的话，认证了的填在增值税纳税申报表二中对吧？取得了进项没有勾选的做账做到待认证里是吗？我理解的对吗？

齐红老师解答 2022-06-04 18:14

是的，学员，你说的很对的

快账用户3084 追问 2022-06-04 18:17

那待抵扣进项税额是已经勾选了的，也就是已经认证完的没抵扣，这个怎么理解呢？

快账用户3084 追问 2022-06-04 18:17

不是认证了的都需要填入增值税申报表二里吗？

齐红老师解答 2022-06-04 18:20

认证了，自动过到申报表的

快账用户3084 追问 2022-06-04 18:24

那就是申报表中都是认证了的，申报表二中包括待抵扣的进项税吗？那待抵扣进项税额也就是已经认证完但没抵扣的，这个怎么理解呢？

快账用户3084 追问 2022-06-04 18:25

啥时候用到待抵扣进项税额啊？

齐红老师解答 2022-06-04 18:29

你好，学员，是你理解很对就是认证了，没有实际抵扣的

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