各位老师，员工社保一月份在其他公司交的，但是个人部分没扣，在我们公司扣个人部分，发2月工资的时候和2月社保一起扣的，这个分录怎么做？-j9九游会网址

借应付职工薪酬、工资 贷、其他应收款个人负担的社保、 银行存款。

你好同学，正常的话，你哪哪个月的社保部分就是哪个月的嗯。

同学，你好 对的，扣不到 下个月再扣

您好。。正常填写工资和社保申报。

一、假定这个员工是管理人员，相关的分录是： 1、10月份的工资是11月份发放，在10月份需要计提工资，分录是： 借：管理费用——工资 4000 贷：应付职工薪酬——工资4000 备注：按应发工资4000元计提工资处理。 2、10月份当月缴纳当月的社保费用，假定个人承担是311元，公司承担的社保金额是900元，合计缴纳10月份的社保金额是1211元，10月的分录是： 借：管理费用——社保费900 贷：应付职工薪酬——社保费900 10月缴纳社保的分录是： 借：应付职工薪酬——社保费900 借：其他应收款——代扣个人社保311 贷：银行存款1211 你回复一下再处理，时间不够