老师，我们这个月没有抵扣航天信息开给我们的280元服务费发票，如果后期我们抵扣的时候，分录是不是借：应交税费 应交增值税减免税额 贷：管理费用红字-j9九游会网址
齐红老师
职称：注册会计师；财税讲师
借管理费用办公费 贷银行做的这个吗
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老师有个问题想请教下，开票软件服务费开的电子普通发票可以抵扣嘛？另外如果可以抵扣我做的这个分录正确嘛？ 借：管理费用 280 贷：银行存款 280 借：管理费用 -280 贷：应交税费-应交增值税-减免税款 280
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开票软件年费280元，首先1、借：管理费280 贷：银行存款280 2、转入抵减税额 借：应交税费-应交增值税-减免税款280 借：管理费-280 3、结转抵减税额 借：应交税费-未交增值税 280 贷：应交税费-应交增值税-减免税款280 做到这，我假设我们公司这个月 应该交增值税10000元，抵减后我交9720元，我当月计提增值税，如果计提的借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税9720 贷：未交增值税 9720 那么我的未交增值税一年下来期末就会有借方280的余额，我是哪出了问题？
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航天信息服务费交纳：借：管理费用280货：现金：280抵增值税时：借：应交税金/应交增值税/减免税款280贷：管理费用280我想问的是减免的增值税是否要转入营业外收入，如是的话，如何做会计分录
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老师，我们这个月没有抵扣航天信息开给我们的280元服务费发票，如果后期我们抵扣的时候，分录是不是借：应交税费 应交增值税减免税额 贷：管理费用红字
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旅游公司内账小规模，小企业因为公司做收入时不做应交税费这个科目，直接是借银行存款贷主营业务收入，外账那边原来2023年7-9月时缴纳增值税1000，城建税70，教育费附加50，地方教育附加20元，我是这么做的:计提:1、借应交税费应交增值税转出未交增值税1000贷应交税费未交增值税1000借主营业务税金及附加140贷应交税费城建税，教育费附加，地方教盲费140外账报税缴纳时借应交税费未交增值税1000应交税费城建税,教育费附加，地方教育费140贷银行存款1140这样做可以吗?不对的话要怎么修改，因为跨年了。
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恩 这个月是做的这个分录
付款的时候 做的是这个分录 借管理费用 贷银行存款
你好对的 是这么做的
那应交增值税减免税税额，怎么结转
借应交税费、应交增值税转出未交增值税贷、应交税费应交增值税减免税款。
是借应交税费减免税额，贷应交税费未交增值税吗？，这样的话，要交的增值税不是变多了吗？还是先借应交税费减免税额，贷营业外收入，再借应交税费应交增值税转出未交增值税，贷应交税费未交增值税
你好，转出未交增值税。
这个分录不对，减免税款增加哟，他没有减少。
那完整的分录就是借应交税费应交增值税减免税款 贷管理费用红字 抵减的时候做应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税减免税款 然后结转 借应交税费应交增值税未交增值税 贷转出未交增值税 这样的？
转出未交增值税这个科目是什么意思？如果这样的话 这个科目不是有余额了吗？ 怎么平呢
哦，对的是的，这个是一个过渡性的科目，它结转你们需要缴纳的增值税，把你所有的进项、销项还有减免税款都结转到转出，未交增值税，你的销项和进项不结转吗？
销项和进项都结转的 结转到未交增值税这个科目
跟你一样，可以结转到未交增值税里面。
你的意思是销项进项减免税款 都先转到转出未交增值税里面，然后再从转出未交增值税结转到未交增值税？
是的 我是这个意思的 是的 对的 是的