齐红老师
职称:注册会计师;财税讲师
您好,其实就是实际多缴纳的增值税的,如果是贷方正数,就是应缴纳的,负数就是多交的
小规模纳税人,应交税费一应交增值税(销项)期末为借方余额负数,应交税费一应交增值税转出未交增值税,期末余额贷方负数,表示什么意思?
未交增值税余额在贷方并且是负数表示什么意思?
老师,转出未交增值税,有点晕,借方余额表示什么意思啊,贷方余额表示
应交增值税期末余额在借方,且为负,表示什么意思
老师,应交税费期末余额在贷方,并且是负数,表示什么意思?
老师你好,无形资产摊销分录如果做借管理费用贷累计摊销,那无形资产不是还是挂在帐上吗
建筑工程公司,购买的工程机械可以记入记入工程施工-合同成本-机械费吗
甲企业向乙企业转让一项专利的使用者使用给按月支付,每月3000元,该专利权每月摊销2000元
以银行存款200000元购入影响外观设计专利,编制相关会计分录
老师您好帐上挂了一笔无形资产四千元,以往年度没有摊销,24年摊销完了,由于以往年度所得税都是交完税了,更正申报调整税款非常麻烦,也不知道是哪一年起应该摊销的,所以没从以往年度损益调整,直接做在了24年扣除所得税,金额不大,可以吗?
跨区域报验户一个项目下签两个两个分包项目合同要办理两张吗
老师您好,我们帐上挂着一笔的无形资产,4000元,很多年了一直没有摊销过,今年审计发现这个问题让我们摊销掉,因为无法查询到哪一年度产生的,也就无法做以前年度损益调整,直接在24年做了摊销,可以吗?
无形资产必须摊销吗?不能有余额?
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是不是留抵税?
缴完税后未交增值税是不是应该无余额的?
是属于留抵税的,对的
12月份的进项税7284214.48元,销项税额7512950.19元,未交增值税-218948.03元,12月应交未交的填值税9787.68元,1月份又多扣了,扣了20077.80元的增值税,多扣了10290.12元,在2月份申报完退回,这些每一步分录该怎么做?
这个是两个题目吧,您可以再发一个吗
不是题目,是实际工作中的问题
12月份的进项税7284214.48元,销项税额7512950.19元,未交增值税-218948.03元,12月应交未交的填值税9787.68元,12月末结转分录
1月份又多扣了,扣了20077.80元的增值税,分录怎么做?
2月份申报完,退回多扣部分10290.12元,分录怎么做?
您可以再单独发一个题目吗请问
不是题目啊,是实际工作中的问题
我的意思是,在学堂上边单独发一个题目,这个题目有些长,我以为您就问未交增值税余额在贷方并且是负数这一个题目