小微企业季度没超过45万，开了专票是在第2栏填专票不含税销售额第10栏填普票不含税销售额在前面表填专票两个点的减免额吗-j9九游会网址

2022-01-10 17:10

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2022-01-10 17:13

两个点的减免额填在18栏。

快账用户1543 追问 2022-01-10 17:15

第18栏是根据增值税减免表自动出来的呀

齐红老师解答 2022-01-10 17:20

是的，两个点的减免额是自动计算的。回答你这句“在前面表填专票两个点的减免额吗？”，还应填减免税申报明细表

快账用户1543 追问 2022-01-10 17:21

好滴，就只用填我说的那几个空空就行了吧

齐红老师解答 2022-01-10 17:22

对的，这么填是正确的。

两个点的减免额填在18栏。

2022-01-10

你好，普票填3栏，你超过30万是全额征收的，没有免税了

2020-10-15

是的，已开的是1%的话，需要填写的减免的2%在主表应纳税减征额，还有减免明细表本期发生额实际抵扣金额里面。

2023-02-10

你好；你是小规模的话；不超过标准45万；在 4季度写10栏次报免税的

2023-01-13

对的是的，是这么做的。

2022-07-13

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