q

老师,我们是外贸公司,内销占总销售额的1/4,外销占3/4,前几个月有认证一批商品检测费发票和每个月都有认证租金发票,听说这些费用不能区分对应的是外销还是内销的业务是要按比例进行抵扣,属于外销部分的要做进项税额转出,我统一在申报12月增值税时转出可以吗?-j9九游会网址

2022-01-06 15:26

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

2022-01-06 16:02

是的。可以计算下统一转出,后面附清单。

头像
快账用户1885 追问 2022-01-06 16:04

清单是我自己做一份清单吗?附在打印出来的增值税一套表的后面?

头像
快账用户1885 追问 2022-01-06 16:05

老师,进项税额转出的话分别要填在增值税纳税申报表哪些表里面呢?

齐红老师 解答 2022-01-06 16:14

嗯,自己做一份清单,在附表一中,中下位置有进项税额转出栏,选择适当的看次填写就可以。在主表就自动生成了。

头像
快账用户1885 追问 2022-01-06 16:16

就填附表1,主表自动出来,其它表不用填吗?

齐红老师 解答 2022-01-06 16:17

您好,是不需要的呢。

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师
相关问题讨论
是的。可以计算下统一转出,后面附清单。
2022-01-06
同学你好 这个可以的哦 要转出的
2021-06-17
1.企业应将当月发生的应交未交增值税额自“应交税金——应交增值税”科目转入“未交增值税”明细科目: 借记“应交税金——应交增值税(转出未交增值税)”科目 贷记“应交税金——未交增值税”科目。 2.将本月多交的增值税自“应交税金——应交增值税”科目转入“未交增值税”明细科目: 借记“应交税金——未交增值税”科目 贷记“应交税金——应交增值税(转出多交增值税)”科目。 3.当月上交本月增值税时: 借记“应交税金——应交增值税(已交税金)”科目 贷记“银行存款”科目。 4.当月上交上月应交未交的增值税: 借记“应交税金——未交增值税”科目 贷记“银行存款”科目。 5.“应交税金——应交增值税”科目的期末借方余额: 反映尚未抵扣的增值税。 “应交税金——未交增值税”科目的期末借方余额,反映多交的增值税;贷方余额,反映未交的增值税。
2020-08-12
您好 请问1月份什么原因普通发票享受免增值税了
2020-08-13
相关问题
相关资讯
  • 保存到桌面
  • 微信公众号

    扫一扫,关注公众号
  • 售前咨询

    快账j9九游会网址官网售前咨询

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
网站地图