q

小规模企业。收到钱做了借应收账款 贷主营业务收入 贷应交税费应交增值税销项税。这个应交税费每个月底需要做处理吗?什么情况免增值税?不需要交税的话。每个月做的销项税额怎么处理?-j9九游会网址

2021-07-09 14:49

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

2021-07-09 14:50

你好,免税的金额转入营业外收入,借应交税费 贷营业外收入

头像
快账用户7859 追问 2021-07-09 14:51

看了下应交税费应交增值税销项税额,科目余额表里,年初余额有19万多。这个需要做处理吗?怎么处理?

齐红老师 解答 2021-07-09 14:53

你好,贷方19万多?如果查不出原因,只能转入营业外收入

头像
快账用户7859 追问 2021-07-09 14:56

看做账每个月收到钱做了应收贷主营收入和销项税。月底没有做处理。一直累积到现在账上贷方有19万多。这个必须做营业外收入吗?日常收到钱直接借应收贷主营收入不加应交税费可以吗?

齐红老师 解答 2021-07-09 14:58

你好,不可以不做,都要转营业外收入

头像
快账用户7859 追问 2021-07-09 15:01

以前年度的应交税费销项税额怎么处理?都并入今年的利润么?这样还得交企业所得税。以前年度的和今年的是否分开处理?

齐红老师 解答 2021-07-09 15:05

你好,我个人建议不要去分,因为分了你就要修改之前的所得税申报表,也许还会补税

头像
快账用户7859 追问 2021-07-09 15:06

直接把以前年度的都做一笔进营业外收入么?

齐红老师 解答 2021-07-09 15:07

你好是的,我觉得这样更好

头像
快账用户7859 追问 2021-07-09 15:08

看之前有的直接做了借应交税费 应交增值税销项 贷应交税费应交增值税减免税。这样做的没有进入过营业外收入。是否不对?

头像
快账用户7859 追问 2021-07-09 15:15

有的凭证收到钱做的借应收账款 贷主营收入 贷应交税费应交增值税销项税;借应交税费应交增值税销项税 贷应交税费应交增值税减免税。这样做正确吗?还需要做到营业外收入吗?

齐红老师 解答 2021-07-09 15:18

你好,是的,这样做没有任何意义的,要当季度做营业外收入

头像
快账用户7859 追问 2021-07-09 15:32

除了做减免还有做到应交税费未交增值税。这个也是一样的吧?也是没有意义需要做营业外收入?

齐红老师 解答 2021-07-09 15:35

没有·意义转到未交增值税,小规模纳税人·只要应交税费-应交增值税这样一个子目就可以,这个是制度上明确规定的

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师
相关问题讨论
你好,免税的金额转入营业外收入,借应交税费 贷营业外收入
2021-07-09
你好对的,小规模的是的,季度45万免增值税结转到营业外收入里面。
2021-06-03
对的对的分录就是这么做。
2021-08-23
同学,你好 之后税金转到营业外收入
2024-01-17
你好,季度报税的话,季度末做这个分录。
2021-07-19
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

  • 保存到桌面
  • 微信公众号

    扫一扫,关注公众号
  • 售前咨询

    快账j9九游会网址官网售前咨询

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
网站地图