计提社保分录：借 管理费用—单位部分 借：其他应付款—代扣社保（个人）贷：应付职工薪酬—社会保险费 是这样的吗？-j9九游会网址
齐红老师
职称：注册会计师；财税讲师
你好不可以的，需要通过应付职工薪酬过渡。
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老师！计提社保费:借管理费用-社保（单位部分） 贷应付职工薪酬-社保费（单位部分）； 缴纳社保费:借应付职工薪酬-社保（单位） 其他应付款-社保（个人） 贷银行存款 这样对么？
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1.计提工资： 借：管理费用-职工薪酬 贷：应付职工薪酬-职工工资 2.计提社保/公积金（单位部分） 借：管理费用-社保（单位部分） 管理费用-公积金（单位部分） 贷：应付职工薪酬-社保（单位部分） 应付职工薪酬-公积金（单位部分） 3.发工资： 借：应付职工薪酬-职工工资 贷：银行存款 其他应付款-社保（个人部分） 其他应付款-公积金（个人部分） 4.缴纳社保公积金： 借：应付职工薪酬-社保（单位部分） 应付职工薪酬-公积金（单位部分） 其他应付款-社保（个人部分） 其他应付款-公积金（个人部分） 贷：银行存款 老师给我看下计提社保，工资，发放和缴纳社保，的分录对不对？谢谢
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计提社保分录：借 管理费用—单位部分 借：其他应付款—代扣社保（个人）贷：应付职工薪酬—社会保险费 是这样的吗？
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老师好，每个月计提社保和工资的分录可以这样写吗？ 计提时： 工资部分： 借：管理费用-管理人员职工薪酬/销售费用-销售人员职工薪酬 贷：应付职工薪酬-应付职工工资 单位承担社保： 借：管理费用-社会保险（单位） 贷：应付职工薪酬-应付社会保险 借：管理费用-住房公积金（单位） 贷：应付职工薪酬-应付住房公积金 个人部分 借：应付职工薪酬-应付职工工资 贷：其他应付款-代扣社保 -代扣公积金 最终扣缴： 借：应付职工薪酬-应付社会保险费、应付住房公积金 其他应付款-代扣社保、代扣公积金 贷：银行存款 最终工资发放： 借：应付职工薪酬-应付职工工资 贷：银行存款
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计提借管理费用-工资/社保（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
老师，我说的是计提社保的分录，交社保的回单上包含了单位和个人交的，我要计提社保！！
社保需要计提 我上面所有的分录都给你写了二级科目，社保就是计提单位负担的社保， 个人负担的社保在工资里面也是上面的题的，第一个分录是完整的。
意思是个人部分的社保不进应付职工薪酬？
个人负担的社保属于工资，借管理费用，工资贷应付职工薪酬工资。
计提借管理费用-工资/社保（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保（单位负担的） 这个分录看不懂？
能看懂，我就是想问我哪里错了。 计提工资的时候是 借 管理费用 贷应付职工薪酬 发工资的时候 借 应付职工薪酬 贷其他应付款 贷应交税费—个税 贷银行存款 计提社保 借管理费用 —单位部分 贷应付职工薪酬—社保 交社保的时候 借应付职工薪酬 —社保 其他应付款 贷银行存款吗
上面的分录是对的吗
你好，上面的分录是对的，但是你第一个分录和上面的这个分录完全不是一个。
第一个分录我没搞清楚，我不知道其他应付属于工资头的，我给搞到社保里去了，
下面是对的就行
最后一个分录是对的。