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一、a公司每月就3-j9九游会网址

2020-12-06 21:35

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

2020-12-07 07:30

1,可以计入主营业务成本或合同履约成本 2,结转库存商品,然后转主营业务成本 3,通常不用这个,生产企业采用的 4,合同履约成本或主营业务成本

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快账用户2737 追问 2020-12-07 10:51

1、老师挂了“合同履约成本”后,要怎么消耗这笔成本呢?(一个月的业务就三到四笔合计金额才200-3000左右,业务形式是“维修或销售配件”)。 2、我们不是生产企业,不用“生产成本”这个科目,那之前入了"生产成本"的,修改为: 摘要:调整xx凭证 借:合同履约成本448000 贷:生产成本—辅助生产成本448000 这样对吗? 3、无论是合同履约成本还是主营业务成本,这个成本要怎么消耗掉呢?(第一实际我们发生的维修业务与销售配件的成本也不入a公司,只有发的收入记了a公司,但每笔金额太小了合计一个月也就3-4笔200-3000左右的收入,第二这笔成本的形成与内容请看最上面的提问)

齐红老师 解答 2020-12-07 10:59

1,借,主营业务成本,摊销金额 贷,合同履约成本 2,对的 3,你后面实际使用就转主营业务成本,分录如1

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快账用户2737 追问 2020-12-07 12:02

主管不让用“合同履约成本”,她的意思: 1、一个签订的合同是2019.12月-2020.2月已经结束了。 2、二个不像工程施工有时间跨度,没必要弄这么麻烦,我们按合同来,款项早已结束,只是b公司没给a公司开票而已。 我的想法: 1、进“合同履约成本”后,以后每月发生的“销售配件与维修”收入的成本,可以每月从这个“合同履约成本”里摊销或结转一点点,慢慢消耗掉这个。 现在主管这样一说,我不知道该怎么办了。 一、到底“合同履约成本”能不能用; 二、能用的话,能不能按我的想法以后就这样一点一点的(每月按2百至1千成本)摊销或结转把这个科目消耗掉。 三、不能用的话要怎么处理呢?

齐红老师 解答 2020-12-07 12:06

那如果说你这个合同早就已经完成,现在直接计入主营业务成本就可以了,你就不考虑什么合同履约成本,也不考虑什么生产成本呀。

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快账用户2737 追问 2020-12-07 12:08

我纠结的是没有对应的收入,本来这个款只是b公司缺钱a公司以这个名义打款过去的。

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快账用户2737 追问 2020-12-07 12:08

都是小额收入,一个月就几笔,没法对应这么大的成本,这不正常吧~

齐红老师 解答 2020-12-07 12:19

你要么支付了钱肯定就放到你的成本,因为相关的票据你也搜到了,这个是没有其他途径可以,如果说你觉得不配比,你可以先放到合同履约成本后面,有收入的时候对应结算成本

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快账用户2737 追问 2020-12-07 13:53

1、那放到生产成本——辅助生产成本里,等有相对应的收入在结转呢 2、或者放到“合同履约成本里”像我们主管怎么解释呢,她说的意思是不可以放只有工程施工可以放。 3、无论放到哪个成本里,可不可以按“销售配件或维修费”的收入的60%计算一点一点把这个成本摊销掉呢?

齐红老师 解答 2020-12-07 14:59

可以的呀,你可以按照收入比例结转,那么你要按照比例结转,你就放到合同履约成本呀,合同履约成本不仅仅是工程施工可以用,其它也可以用。

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快账用户2737 追问 2020-12-07 15:06

那像我们主管说的时间的问题呢,他说这个成本已经结束了,只不过就是当时没开票现在才开而已,这个会有限制吗?

齐红老师 解答 2020-12-07 15:26

你到底是要采用哪一种?按照正常情况讲,你这个成本已经发生了,你再当期要全部计入主营业务成本,但是你又说你有没有收入来配比,那么没有收入来配比,你要解决这个问题,你就是现在进入合同履约成本后面,分期转到成本,你这个只能解决一方面,你这个同时解决是达不到的。

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快账用户2737 追问 2020-12-07 15:59

老师我就比较怕,因为不是真实的,本来我想着走“合同履约成本”后面在发生维修与配件费可以一点一点消耗掉这些,如果问这笔成本业务,解释就是先买的这个云端服务产生了成本,但这个的收入是运用在每次的单笔维修与销售配件上的。但主管又这样说,我就不知道该怎么办了。

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快账用户2737 追问 2020-12-07 16:12

老师,那我这笔款能不能进管理费用——技术服务费呢?主管为什么让我入成本呢?不能入“管理费用——技术服务费”吗?

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快账用户2737 追问 2020-12-07 16:32

我们主管问我,放到成本里能不能消耗的掉,按每月的收入来说要消耗需要很长时间才能消耗掉的。

齐红老师 解答 2020-12-07 17:04

你票据是真实的,账务如实处理,就没问题, 你这本就是成本,哪里来这么大金额的费用,不合理的啊。 那你直接按合同履约成本,后面分次消耗掉即可

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2020-12-07
同学你好 a公司做 借银行/销项 贷主营业务收入 贷销项 2.结转成本的吗 3.直接计入主营业务成本就行了 4.哪个不对 5.意思就是成本结转了最后结转损益了 6.可以的
2020-12-07
学员您好,这个现在这个合同。是要确认收入的,不能做生产成本,应该借应收账款,贷主营业务收入和销项税额
2020-12-06
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