老师，因为前期和别公司有往来（其实是自己内部公司）然后呢后期有卖东西给自己公司（内部公司）销售挂其他应收违法会计做账准则吗，还是说销售我挂应收账款（也添加这个公司）然后后面其他应收和应收对冲。-j9九游会网址

2020-09-23 18:55

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2020-09-23 20:26

您好。您的问题回答如下。 1、您卖东西给自己的内部公司，挂“其他应收款”没有任何问题； 2、一般理解来说：一个往来单位对应一个往来科目，当然公司业务比较多时，一个客户也会通过“预收账款”和“应收账款”同时核算，月末进行核销；同理，一个供应商也会通过“预付账款”和“应付账款”同时核算，月末进行核销。 3、您现在的困惑是一个单位，同时在“应收账款”和“其他应收款”这两个科目核算，如果是您自己所属公司的话，您可以都归集到其他应收款“科目；也可以月末在“其他应收款”和“应收账款”两个科目之间进行往来调账，总之到了月末，要能清晰的知道与这家公司到底往来余额是多少就可以。希望能帮到您。