异地工程，需要预缴哪些税，税率多少-j9九游会网址
齐红老师
职称：注册会计师；财税讲师
建筑企业到异地承包施工项目的，要在施工项目所在地预缴增值税，在机构所在地申报纳税 税总发【2016】106号：纳税人跨省税务机关管辖区域（以下简称跨省）经营的，应按本规定开具《外管证》；纳税人在省税务机关管辖区域内跨县（市）经营的，是否开具《外管证》由省税务机关自行确定。 1、一般纳税人选择一般计税的情况 一般纳税人选择一般计税的，发生增值税纳税义务时，在项目所在地按2%预缴增值税。 预缴增值税销售额=（全部价款和价外费用-支付的分包款）/（1+9%）*2%； 建筑企业按全部价款和价外费用自行开具增值税专用发票或普通发票，发票税率为9%； 2、一般纳税人选择简易计税的情况 一般纳税人选择简易计税的，发生增值税纳税义务时，在项目所在地按3%预缴增值税。 预缴增值税销售额=（全部价款和价外费用-支付的分包款）/（1+3%）*3%； 建筑企业按全部价款和价外费用自行开具增值税专用发票或普通发票，发票征收率为3%； 3、小规模纳税在异地施工的情况 小规模纳税人发生增值税纳税义务时，在项目所在地按3%预缴增值税。 预缴增值税销售额=（全部价款和价外费用-支付的分包款）/（1+3%）*3%； 增值税普通发票，由小规模纳税人按全部价款和价外费用自行开具； 增值税专用发票，由小规模纳税人按全部价款和价外费用申请在项目所在地主管税务机关代开.
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电子发票看发票类别，发票代码，开票日期，价税合计
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你好 金蝶总账和仓存的账不平，是总账的问题，总账多了，请问在哪里找这个问题呢
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8.31日，仓库发出甲、乙两种材料，“发料凭证汇总表”如下表所示：材料种类70000车间一般耗用厂部一般耗用单位：元甲材料生产a产品120000生产b产品合计乙材料19000011000300014000合计12000070000110003000204000分录加数字
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10.31日，本月投产的a产品500件全部完工验收入库，结转完工入库a产品生产成本
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9.31日，将本月归集的制造费用按生产工人工资比例分配计入a、b产品生产成本。(写出制造费用分配过程)
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6.31日，计提本月固定资产折旧144800元，其中，车间用固定资产折旧96800元，行政管理部门用固定资产折旧34000元，专设销售机构用固定资产折旧10000元，出租用固定资产折旧4000元。
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5.31日，结转本月应付职工工资，其中：生产a产品工人工资60000元，生产b产品工人工资40000元，生产车间管理人员工资30000元，专设销售机构人员工资12000元，企业管理人员工资48000元。
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某工业企业为居民企业， (1)取得产品销售收入为9800万元，其他业务收入420万元； (2)投资收益200万中，（其中包括转让国债利息收入10万元，从境内居民企业直接取得投资收益100万元）； （3）发生产品销售成本2900万元，其他业务成本280万元; (4)发生的管理费用580万元(其中业务招待费用25万元、新支术的研究发费用30万元);发生销售费用770万元(其中广告费300万元); (5)销售税金及附加285万元（不含增值税）; （6)发生财务费用190万元。(其中2020年向境内某居民企业(非关联方)支付借款利息支出48万元，该笔利息的借款发生在2020年1月1日，借款金额 530万元，约定借款期1年，金融机构同期同类贷款年利率为6%) (7)取得营业外收入180万元，发生营业外支出150万元(其中含通过公益性社会团体向贫困山区捐赠30万元，支付税收滞纳金16万元); (8)计入成本、费用中的实发工资总额200万元，拨缴职工工会经费5万元、发生职工福利费28万元、发生职王教育经费12万元 （1)计算该企业2020年利润总额， (2）计算国债利息收入对所得额的影响金额;
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4.17日，销售a产品1400件，每件售价1000元，货款1400000元，增值税销项税率13%，价税款已存入银行。
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老师您好，我在做2024年5月的账时，老板拿了两张2021年和2022年购材料的发票让我入账，那这样的话需要更正之前的汇算年报吗？
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