老师，你好，小规模纳税人，上季度开重发票这个月冲红，导致这个季度免税销售额为负数，网上申报增值税小微企业免税销售额填负数提示填写错误，应该怎么样做？-j9九游会网址

2021-10-19 20:07

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2021-10-19 20:28

免税销售额不能填写负数，你们这个没有开票只有这一张红票吗

快账用户9445 追问 2021-10-19 20:32

本期不含税销售额29976.24，负数发票46893.06，无票收入9900。小规模纳税人主表普票金额负16916.82

齐红老师解答 2021-10-19 21:05

填写第二栏是不是，同学

快账用户9445 追问 2021-10-19 21:10

填写小微企业免税销售额

快账用户9445 追问 2021-10-19 21:58

销售额负数，这个月零申报可以吗？

齐红老师解答 2021-10-19 22:03

对的，不能负数。要零申报

快账用户9445 追问 2021-10-19 22:25

表格上面显示已开发票金额是负一万六，但是申报都填零，这样违规吧？这负一万六是不是都留抵了，下个月开票后系统会自动更新？

齐红老师解答 2021-10-19 22:37

不违规，同学最低零申报

快账用户9445 追问 2021-10-19 22:49

老师，零申报后本月需要做什么分录了？

齐红老师解答 2021-10-20 12:04

你好，不用做分录，同学

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